合规执行：难在合规，重在执行

 　　今年，在农信社系统深入开展的“合规执行年”活动，对于正处在改革发展关键时期的农信社而言，不啻于一剂强身健体的良药。然而，当前合规意识淡薄，执行力不强的问题依然存在。因此，深入开展“合规执行年”活动便显得迫在眉睫。

　　难点是合规

　　要使“合规执行年”活动顺利开展，就必须清醒地认识到我们在合规建设和风险管理存在的不足：

　　第一，合规意识淡薄。合规的观念、意识和文化还没有完全深入到各级管理人员和全体员工思想中。面对改革竞争的压力，少数基层机构甚至不惜冒违规操作的风险以实现短期业绩，加大了合规风险。

　　第二，合规管理水平不高。现有的合规管理技术比较单一，合规管理手段比较有限，不能及时发现和提示风险点。

　　第三，合规制度建设还比较滞后。内控制度建设上还有盲点，导致一些制度与管理实际脱节，难以适应业务发展需要。

　　第四，合规制度执行不强。基层有章不循、有令不行、有禁不止的现象大行其道，习惯于以文件、会议代表重视；以监督、检查代表落实；使制度的权威性大打折扣，使制度的执行“棚架”和“悬空”。

　　第五，在内部控制存在缺陷。社员代表大会形同虚设，理事会、监事会流于形式，决策权、执行权、监督权之间难以相互制衡，为制度无法贯彻执行埋下了伏笔。

　　关键是落实

　　要使“合规执行年”活动扎实有效，贵在对症下药，狠抓落实：

　　要探索高效的合规管理流程和内控制度。对现有的规章进行梳理，废弃不合宜的，保留有用的，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。同时，要坚持“内控制度先行”的原则，在开发推广新业务新产品过程中，制定出相互制衡的业务管理办法和制度，并不断修改完善。进一步梳理业务流程和环节的合规风险点，提出有效管理和控制合规风险的措施和建议。

　　要积极推进合规文化建设。要努力形成“全员合规、全程合规、主动合规、合规创造价值”的理念和文化氛围，使合规文化的核心价值观成为全体员工的行为准则和道德规范。要抓好典型教育，发挥榜样作用。领导干部要率先垂范，身体力行。

　　要提高法纪和规章的执行力。做到有章必循，违章必究。倡导“零差错”操作文化，让合规动作成为习惯的合规操作。建立合规监督机制，完善考核严格奖惩。

　　要持之以恒地抓好合规管理。定期开展合规风险监测分析评价、内控执行情况评估等工作，使合规管理工作长期化制度化。通过加大检查、强化制度的执行和落实的再监督，确保“合规执行”活动的实效。

　　要建立健全合规管理机制。把合规管理工作渗透到业务发展和产品创新的流程中去；把合规管理工作的着力点向基层行延伸；进一步明确整改职责分工，使整改工作规范化、流程化、制度化；完善合规风险事项报告制度，使相应的管理层能迅速了解合规风险状况并做出反应。

　　要完善人事控制机制：要从加强内部控制促进业务发展来进一步完善银行基层网点人力资源配置；在选人、用人和管人上要本着内控优化的原则，坚持用制度管理人；严格法人授权，进一步完善权力使用制约机制，防止个人随意性和非理性的决策行为。

（河南省农村信用社联合社洛阳市办公室  韩幸福）

　　积极防范金融服务外包风险

　　加入WTO后，我国金融市场逐步对外开放。为了发展自身的核心业务，我国相当一部分金融机构选择了外包，范围主要集中在信息技术外包和专业服务外包等领域。金融外包发展的同时，新的风险点也相伴而来：服务质量风险、客户信息泄露的风险、道德风险和合同风险成为阻碍金融服务外包业务发展的重要因素。

　　通过分析信息技术服务外包的各类风险可以发现，产生风险的原因主要有两类：一是服务提供商的选择不慎重，服务提供商提供服务的水平参差不齐；二是外包合同的订立未考虑充分。结合鄞州合行实践，防范金融服务外包风险应从以下三方面入手：

　　第一，要谨慎选择服务外包供应商。首先引入竞争机制，构建一个完整的金融服务外包市场，为外包提供良好的市场环境；其次须建立良好的控制机制来保证供应商提供合格的服务，并采取措施来保持这种控制的有效性；最后，在选择服务提供商时，可以邀请第三方评估机构对服务提供商的经验、能力、资本、信誉、对金融行业的熟悉程度等进行评估。

　　第二，合同风险是金融服务外包业务中不可规避的风险，通过采取适当的措施，则可将这种风险尽可能地保持在可控制的范围内：通过充分沟通和谈判，与服务提供商签订一个可操作性强、尽可能完备的合同，准确、清晰地表述设计外包的权利、义务、各方责任等；在制定服务外包合同时，应充分估计未来环境的变化，在合同中留有必要的弹性空间；对于涉及保密的外包业务，应在合同中加入保密条款，或另签保密协议，明确保密的权利、义务、泄密的责任和赔偿等；在允许的条件下，可运用外聘律师审查与内部法律顾问审查相结合的机制，合理防范合同风险。

　　第三，制定可行的应急计划。若金融服务外包提供商不能如期或按质量履行合同，会导致相关外包业务的中断，在这种情况下，应审慎考察服务提供商的执行方案，并针对服务提供商不履行合同或者发生紧急事件制定应急方案。

（浙江宁波鄞州农村合作银行 代秀梅）