自从五十铺供销合作社开始试水社员内部信用合作，该社主任马恩泽的心就一直不敢放松。

    “2015年中发11号文件鼓励有条件的供销合作社按照一定要求可以发展资金互助合作，我们在中国供销集团下属企业中合联投资有限公司的帮助下开始了尝试。但是，自从开展资金互助后，我的精神一直处于高度紧张中。”马恩泽告诉记者，虽然有文件出台支持开展资金互助合作，但是相关的法律法规还没有出台。在如此的外部环境下，做资金互助存在很大风险。一个不小心就会被视作是“非法集资”，甚至有可能会被随时叫停。

    如何做好风险管控，如何让资金互助部稳妥运行，成了马恩泽考虑最多的事情。他告诉记者，虽然资金互助部涉及的金额比较小，但它毕竟涉及到金融，因此，在管理上不能放松，一定要按照金融行业的规范来做，甚至要更严格。只有这样，在前期方方面面条件并不完善的环境下才能生存，才能让资金互助部发挥其自身的作用，促进供销合作、生产合作等其他业务的发展。

    建立，顺应民意

    “现在，我们可以提供的服务有很多，包括农资供应、社会化服务、生产合作等，但是这些服务能够开展，我们能和老百姓建立紧密的关系，都是因为在这些服务过程中贯穿着信用合作这条主线。没有信用合作，就没有真正的合作。”对于资金互助部的建立和运行，马恩泽的理解是这样的。

    2015年4月，在中合联的指导帮助下，五十铺供销合作社遵循“社员制、封闭性原则，在不对外吸储放贷、不支付固定回报”原则下，率先试水社员内部信用合作。凡是具有完全民事行为能力、户口所在地或经常居住地在五十铺镇，诚实守信、声誉良好的农民均可申请成为社员，所有入社社员均可办理存贷款业务。

    五十铺供销合作社的调查员韩大春告诉记者，农民非常需要像资金互助部这样快捷、方便的身边“银行”。当地农户在发展农业上非常需要资金的支持，但是银行对于农民贷款审查严、放款慢，等拿到贷款可能已经错过了最佳播种期或者收割期，这对于仍靠天吃饭的农民来说非常不方便。因此，资金互助部的成立不仅仅为供销合作社带来了新的发展机遇，更满足了农民对金融的迫切需求。

    “资金互助部的成立，不只是建立起农村新型的金融形态，更是向农村群众倡导一种现代的生活、消费、金融理念。”马恩泽说，例如信用透支，农民能直观地感受到按时还款便能获得更多透支额度，预先给他们培养起信用金融的意识。再比如，社员持卡消费、获得积分，累积到一定额度，到年底商家的返利将打到社员的账户上，相当于入社消费享受会员价，又让农民无形中接受了会员消费、团购消费的理念。

    普惠，便民利民

    在开展农村合作金融业务中，五十铺供销合作社不断创新服务产品，提升为农服务功能，努力办成“老百姓自己的银行”。

    记者看到，五十铺供销合作社对资金互助社进行了精心设计，按照中合联具有自主知识产权的VIS形象设计标准包装，呈现人性化、现代化、亲农化，农民进店如进家。

    在服务方式上，他们选择“社员授信消费”的农户信贷模式，社员使用股金证可直接在POS机进行透支折扣消费，定期到信用合作服务部还款。这一模式，稳健推进了微贷技术在当地的应用。而为了解决农民购买农资、红白喜事、孩子上学、小规模养殖的资金紧缺，供销合作社适时推出了公益贷款、扶贫基金贷款，一个月内短期借款，按时返还且免息；对基层社庄稼医院、农资商店、家庭农场和农民合作社的生产所需信贷服务，凭有效证件一律执行优惠利率，切实做到农民出资、农民参与、农民受益。

    “在为农服务方式创新上，我们一直在努力。我们要让资金互助部发挥出其切实的作用，为农民生产、生活保驾护航。”马恩泽告诉记者，五十铺供销合作社为彻底扭转农资生产鱼龙混杂、坑农害农的局面，与安徽司尔特、江苏中东、铜陵六国化工等品牌农资厂家合作，在保证质优价廉的前提下，根据当地农民用肥特点，推出“五十铺社员专供”化肥直供社员，让农民用着放心。只要持社员股金证可按优惠价供应，存入流动互助股金的可享受补贴价，还可以信用赊销。去年直供化肥1300吨，为农民节省费用近20万元。

    风险，可管可控

    “既然农民需要这项服务，我们就更得稳妥经营，保障农民资金的安全，保障资金互助部稳健发展。”马恩泽告诉记者，五十铺供销合作社是进入中合联金融试点网络的首批基层社之一。在管理中，实施了中合联七统一：统一“中合农村服务综合体”试点品牌形象、统一运作模式、统一金融信息化建设、统一软件开发、统一存储数据、统一风控机制、统一规章制度的要求。在信用业务方面，线上接受中合联公司指导；在日常管理中，线下接受颍上县社的监督。

    上有县社监管，下有自律，马恩泽一直小心谨慎地运作。为了让风险可控，在入社社员的选择上，马恩泽也比较小心。资金互助社特别注意社员的档案建立，在发生交易时就已经做好了社员相关信息的调查。“我们在每个村都设有一个调查员，这个调查员一定是村里比较有威望的人。然后，我们通过调查员会对每个入社社员做一个基本信息的调查，不是对其财产，而是对其人品的考察。”马恩泽说，农村信用环境比较差，为了确保入社社员的利益，互助社暂时不接收信誉差的人入社。

    中合联合作金融事业部总经理助理解辞告诉记者，系统内开展资金互助部的合作经济组织在中合联的指导下都加强了风险管理的意识，“比如，五十铺供销合作社就打破了‘单一信贷’的商业金融模式，而是利用地缘、血缘、亲缘吸收社员入股，增强了入股社员的可靠性。”此外，五十铺合作社还加强了与村“两委”、农村能人和新型经营主体在经济和组织上的联系，自然形成了以村镇为基础、社员之间互助合作、基本信息对称的熟人征信系统，为开展农村合作金融打下了坚实基础。

    截至目前，五十铺供销合作社资金互助部入社社员769人，资格股金余额134万元；吸纳互助金870余万元，投放互助股金450万元，投放不良率为零。社员都能按时结本付息，切实解决了社员创业难、融资难的问题。

    2015年7月，五十铺供销合作社与徽商银行、颍上县社、中合联公司签署四方共管账户协议，明确五十铺供销合作社具体负责资金运作，颍上县社可查询账户流水和发出账户停止支付命令，中合联公司可查询账户流水；每日五十铺供销合作社取出服务社员现金不得超过10万元，超过10万元需报颍上县社同意，并报中合联公司备案；每日业务活动结束后，借助商业银行布设的金融电子机具和自助服务终端，将全部现金结扎归集到四方共管账户，颍上县社与中合联公司每日监控银行账户流水与信用合作业务软件登记流水，确保资金流水匹配。这凸显了商业性金融与合作性金融的互补优势，让存管银行高兴、社员股东放心、农联风险可控。

    链接 1+1

    自律性内部监督管理很重要

    金融的本质是信贷关系。两者关键核心竞争力是风险管理，钱借出之后，能否收得回来。如果拥有非常强大的风险管理能力，就可以创造更多的财富；反之，则是推向破产。

    为了让供销合作社系统内合作经济组织能够稳健地推行资金互助，中合联特别制定了“供销合作社信用合作服务部自律性监督管理实施方案”。这一方案如何确保合作经济组织开展资金互助业务不“走形”，将日常监督落到实处，中合联合作金融事业部总经理助理解辞从以下几个方面做出了解释。

    自律性内部监督管理要贯穿哪些方面？

    所有权结构管理

    确保县级及以上供销合作社通过社有资产对开展农村合作金融服务的农民合作社持有34%以上股份；明确各参与主体股权占比及权利、责任、义务关系；明确参股县级及以上供销合作社对合作社开展合作金融服务具有行业指导。

    经营决策管理

    合作社社员大会应建立有效民主决策、监督和投票机制；合作社理事会应建立行之有效的合作社发展决策和内部控制制度；理事长应负责执行理事会核定的经营策略和内部控制流程，制定及时辨识、衡量、监督及控制信用合作服务部风险管理流程。

    风险识别与评估管理

    对各类突发风险情况做到事前有预案，事中及时响应，事后有追责。

    沟通渠道管理

    各地各级供销合作社应与开展合作金融服务的合作社以及中金农信投资管理（北京）有限公司建立常态化联系渠道，及时共享业务、社会、政策、法律、风控等相关信息。

    员工职务分工管理

    完善信用合作服务部组织架构，明确职务责任与分工，制定激励与惩罚措施。

    内部自律管理

    管理制度化、常态化，指定专项负责人，形成定期巡查制度及巡查结果反馈层报流程。

    自律管理人员都管什么？

    1.业务、账目的检查、辅导。

    2.信用合作服务部资产、负债等财务指标检查、辅导。

    3.相关业务合同，业务流水、单据、票证的检查和辅导。

    4.内部工作人员违规违纪违法问题的内部自律性调查。

    5.聘请外部专业金融机构对下属合作社信用合作服务部进行评估辅导，并结合评估辅导结果进行跟踪检查。

    6.对内部运营规则提出意见和建议，确实存在违背国家政策、法律要求的，应及时指出、纠正。

    7.其他有关下属合作社信用合作服务部健康运营的内部管理工作。