农村信用社改制为农村商业银行是国家既定的农村信用社商业化、市场化的改革方向，是将农村信用社加快建成现代化农村金融机构的必由之路。

　　针对当前组建农商行筹建阶段过程中所遇到的问题，可以采取有效途径予以解决。

　　首先，股金结构不合理，资格股改造工作进度缓慢，法人股占比偏低。此项工作宣传改革政策是首要，宣传监管部门关于资格股、投资股表决机制和利润分配政策调整等股金权责变化的内容，积极引导社员提出股权转换的书面申请，尽快全面取消资格股；积极向银监分局上报增资扩股请示，制定增资扩股工作方案，确定新增股金必须为投资股，以法人股东为主，适当提高股东最低入股起点。

　　其次，积极向当地政府汇报组建农商行的情况，并申请成立由县政府主要领导为组长，分管领导为副组长，银监办、人行、工商、税务、土地、房管等部门负责人为成员的筹建工作领导小组。在这方面有的农信社有一个误区，主要是更倾向于依靠自身消化来达标，顾及做政府工作不容易、害怕政府的干预。作为农信社的此次改革，要消除这个误区，因为农村信用社组建农村银行类机构终生可能只有一次，这个时候寻求政府的帮助，利用政府的力量来化解风险，对于提升地方形象、支持地方经济发展，确实能起到好处。

　　第三，不良贷款清收难度大，拨备覆盖率指标不达标。清收不良贷款应运用责任清收、公告催收、诉讼清收、打折清收、以资抵债等清收方式减少不良贷款；采取市场化手段实现不良贷款处置，以市场化方式发行新增股份，在股东认购新增股份时，按比例出资消化不良资产。在降低不良贷款的同时，利用呆账准备相关税前扣除政策，加大呆账准备金提取力度，努力改善拨备覆盖率准入指标。

　　最后，政策把握不到位，领会文件精神不透，清产核资基准日确定不科学。清产核资基准日必须为每个季度末。清产核资基准日确定后，不仅要看时点指标，而且还要看指标的变化情况，以及其他相关指标。如果指标完成不理想，说明清产核资基准日确定不科学，不得不重新确定清产核资基准日，进行二次清产核资。