今年，连续发生的几起大案反映了出我国银行业尤其是中小金融机构案防体系存在重大漏洞，也反映出金融从业人员合规意识不强、合规文化建设基础薄弱，合规建设任务任重道远。

　　加强合规文化建设，既是农信社的特殊地位的要求，也是农信社业务发展的要求，更是农信社的银行化改革的要求。

　　当前，农信社合规文化建设依然存在着以下四方面的问题：领导重视不够，体制建设不到位；合规责任不清，部门配合不到位；动作落实不力，检查追责不到位；用工机制不活，激励机制不到位。

　　为了有效解决这些问题，切实加强合规文化建设，笔者认为应该采取以下措施：

　　以宣传教育抓手营造浓厚氛围

　　首先，抓合规教育，推动合规理念的培育。通过组织合规学习、举办合规培训、开展警示教育、开展合规讨论等活动，推动以“全员合规、全程合规、主动合规、合规创造价值、合规人人有责、合规从领导做起”为内容的合规理念的形成。

　　其次，抓宣传引导，营造合规建设的氛围。要利用网站、简报、宣传栏等方式广泛开展宣传工作，大力营造合规创建活动的气氛。通过举办“全员合规，从我做起”主题演讲比赛、“合规在我心中”征文活动、“合规与执行”知识竞赛活动，在全辖掀起“认识合规、学习合规、合规从我做起”的热潮。

　　第三，抓组织领导，建立健全合规体系。要把合规工作与业务发展、风险管控放在一起同安排、同落实、同督导，通过成立领导小组、建立合规体系、明确合规职责来统筹兼顾各方面的工作。促使各职能部门加强沟通协调，密切配合，形成合力，确保合规建设取得“看得见、听得到、摸得着”的效果。

　　第四，抓制度合规，强化制度执行与风险排查。要组织力量对现行制度进行一次全面风险排查，梳理每一项具体业务是否有完整的流程和操作标准，是否存在制度管控遗漏和死角，对查出的风险点立即进行整改，堵塞风险隐患。

　　第五，抓考核问责，强化合规管理的监督机制。要建立合规考核制度、合规问责制度、合规举报制度，强化合规考核和问责。

　　第六，抓总结验收，强化合规建设活动的效果。要建立“领导包点、部门包线、审计包片”的三包机制对“合规文化和执行力建设年”活动进行督导。活动结束后，要组织合规考试和评估总结，及时总结、推广活动中的经验和做法。

　　以重点领域为突破夯实合规基础

　　一要加强信贷合规建设。要通过实行信贷人员持证上岗制度抓信贷人员合规，通过执行“贷款新规”抓信贷操作合规，通过严格审查票据交易背景和增值税发票的真实性抓票据业务合规，通过执行“四个一”信贷检查制度、小额贷款“四包一挂”制度、新增贷款检查函证制度、到期未收回贷款审计制度、贷款风险分类与风险预警制度抓信贷管理合规，通过治理调查审查不尽责、担保手续落实不到位、贷款资金使用监控不到位、贷后检查不尽责、到逾期贷款催收不到位等违规行为抓信贷合规治理。

　　二要加强财会合规建设。首先，要抓柜台业务合规，严格落实综合业务系统操作规范，认真执行柜员设置、授权对账、密码印鉴、凭证现金、金库尾箱、ATM自助设备等柜面操作规范。其次，要抓财会信息合规。不搞弄虚作假，不做假账和假报表，保证会计信息的真实、准确、合法。再次，要抓财务管理合规。规范财务管理行为，严格成本控制，反对铺张浪费，从严查处帐外经营、收入不入账、虚报虚列财务支出、以收抵支、私设“小金库”、挪用侵占国家单位或客户资金等违规违法行为。

　　三要加强队伍合规建设。加强员工招录、干部选拔、干部行为管理，把政治素质好、品行端正、进取和奉献意识强的员工，调整到重要工作岗位进行培养，把群众公认的政治素质高、业务能力强、工作业绩突出、德才兼备的同志提拔到领导岗位，不断提高农信社系统员工的综合素质。

　　四要加强案防合规建设。要狠抓案防规定动作、案防检查制度、案防量化考核、案件责任追究制度的落实。全面落实“一案四问责（案发当事人、相关责任人、监督检查责任人、领导责任人）”和“双线（业务管理线和监督线）”追责，以及重大案件“上追两级”制度。消除不安定因素，堵住发案根源，构建“不愿为”“不敢为”“不能为”的案防长效机制。

　　以全员合规为目标构建长效机制

　　第一，合规要从领导做起。《商业银行合规风险管理指引》指出：“合规应从高层做起。当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层做出表率时，合规才最为有效”。凡要求员工做到的，高管人员首先要做到。各级行社领导班子要从自身做起，身体力行，率先垂范，做诚信、正直、守法、合规的表率，做合规管理的坚定组织者和践行者，充分发挥领导干部的导向、带动作用，为全体员工作出表率。

　　第二，合规要从管理部门做起。各行社管理部门作为合规政策的传导者和合规管理的执行者，要从自身做起，加强合规建设。要模范遵守规章制度，确保各项管理活动合规、有效，形成正向传导效应。要加强合作，良性互动。要相互协调，共同打造和谐的合规文化生态环境。

　　第三，合规要从每个员工做起。合规贯穿于农信社的各个流程、各个环节、各个岗位，每个信合人都应将“合规保安全，安全促效益，合规人人有责、合规创造价值”的理念渗透到自己的工作中。每个员工都要正确处理好七个关系：一要处理好业绩与合规的关系。业绩的创造必须建立在合规的基础之上，合规的业绩努力去创造，不合规的业绩坚决不要。二要处理好服从与合规的关系。在合规的框架内，没有任何借口，必须坚决执行。不合规的要予以坚决抵制，若抵制无果，要敢于及时越级反映，规避风险，自我保护。三要处理好名利与合规的关系。在合规的前提下，追逐名利无可厚非，但决不能为了名利而突破合规的防线，让名利践踏规章制度，为私欲铤而走险。四要处理好效率与合规的关系。工作效率的提高决不能抛弃合规约束，要在保证合规的基础上提高工作效率，违规的效率坚决不要。五要处理好情感与合规的关系。情感是人与人相处交往的纽带，相互支持帮助是一种美德，但帮助的底线是必须合规，决不能以情感代替合规。六要正确处理好信任与合规的关系。信任是合作共事的基础，是为人处世的基本准则，但信任不等于不要监督，不等于不要制约，不等于为所欲为。要将合规作为相互信任的基础。七要处理好习惯与合规的关系。习惯性违规害己害人，贻害无穷，必须让合规改变习惯，让习惯顺应合规。要坚决破除“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”的不良文化，树立主动合规意识。

　　只有人人合规，才能形成合力，才能确保不走弯路，才能促进改革任务早日完成，才能实现和谐发展、稳健发展、科学发展的目标。