近年来，农村信用社开展案件专项治理工作，从教育、制度、监督并举的惩防腐败体系入手，案件防范工作取得了明显的成效。但是，现阶段我国农村经济、金融的特殊形势使得基层农村信用社的案件发生出现了新特点：利用职权谋取私利的案件突出；案件发生部位较为集中；案件发生的特征具有同质同类性；作案手法多样且趋于高科技。

　　究其原因，主要在于以下几点：教育培训不到位，法制观念淡薄；制度建设滞后，可操作性不强；制度执行不力，监督管理不到位；监督检查机制完善，风险揭示不充分；责任追究不到位，惩戒警示不力。

　　对此，我们应该在防范案件工作中采取以下措施：

　　第一，强化思想教育，筑牢思想道德防线。县级联社（行）是防范案件风险的重要部位，其管理人员要在加强自身政治思想建设同时，肩负加强对员工的政治学习和思想教育工作。要把思想政治工作纳入日常工作之中。职能部门要根据实际工作，制定案件防范工作教育计划，加强对员工合规文化、职业道德、业务技能和风险管理及规章制度等方面的教育培训。

　　第二，强化制度建设，构建严密案件防控体系。对现行制度进行全面梳理，建立渗透各项业务流程和操作环节、覆盖所有部门和岗位的内部控制制度体系。要完善法人治理结构，健全社员（股东）大会、理（董）事会、监事会和高级管理层之间相互制衡的运作机制；针对业务发展的需要，加快组织架构和业务流程改造，修订和完善会计、信贷、出纳、人事、计算机管理等方面规章制度和操作规程。建立教育培训、稽核审计、问责和应急处理机制，建立一套完整的工作流程、报告路径、工作措施和责任划分等处理机制，形成一套严密的案件防控体系。

　　第三，加大重点部位排查力度，切断源头腐败。要加大稽核审计工作的频率和力度，加强对重点人员、重点岗位、重要职能、重要事项的监督排查，重点查找案件防范工作存在的问题和薄弱环节，对风险隐患追根溯源，增强防控针对性，形成案件排查，整改，提高，再排查的良性循环。加强对各职能部门措施落实、员工制度执行的检查和监督，每季开展对案防检查情况进行总结、分析，通报违规行为，从源头预防违规违纪行为发生。

　　第四，强化问责制，促使员工“不敢违规”。以强化问责制度为抓手，严格“违规必查，违者必究”，落实责任到位、追究到位、惩戒到位、整改到位的原则，强化案件查处，执行“一案四问责”和“上究两级”制度，决不能姑息养奸，建立案件责任人赔罚、走人的惩诫制度，通过经济和行政处罚方式并用严惩违法违规和渎职行为，加大员工违规违纪成本支出，构建员工不想违规、不敢违规制度规范和行为准则。

　　第五，创新稽核审计机制，增强案件防控力度。稽核审计手段要由手工操作转变到运用综合业务系统和计算机开展稽核监督；稽核方式要从以现场稽核为主转变到与非现场稽核相结合；要把稽核监督“关口” 前移，加大对案件易发岗位、业务环节和重点人员的稽核检查；要建立被稽单位自行整改、职能部门督促整改、稽核部门监督整政“三位一体” 的稽核整改机制和稽核后续检查、约见谈话制度，保证稽核审计工作的效果。

　　第六，建立和健全惩治与预防体系，构建案件防控长效机制。一是量化经营指标风险评价机制，要提高风险监管指标权重；狠抓制度执行力，严格落实银监会防范操作风险“十三条意见”和内控“十个联动建设”；建立案件防控“五条防线”；坚持以提高县级联社竞争力和监管有效性为主线，根据内外部环境及业务发展形势的变化，不断探索改进案件防控工作的途径和方法，促进案件防控工作不断提升，杜绝案件的发生。