9月初，银监会宣布出台了《关于高风险农信社并购重组的指导意见》，将在各地采取并购重组的方式加快推动农信社高风险化解。这给风险得不到管控、持续高位运行的农信社亮出了“红牌”。为此，健全机制加强风险管理、以及加快战略转型，将是迈进现代化金融企业的必由之路。

　　存在问题

　　虽然农信社风险管理理念及化解手段自改革试点工作不断深化以来，大有提升，但长效机制尚未建立，历史积弊依然存在，内部控制仍较薄弱，究其存在的问题，主要有：

　　一是缺乏全面风险管理体系。很多机构将着力点更多的侧重于信用风险，而对于道德风险、操作风险等仅限于表层认识;岗位职责的设定没有有效体现监督制衡，且各种风险管理的综合协调程度不高。二是规章制度不完善。对一些业务经营尤其是新兴业务存在监控盲区；同时制度的压力传导不够，执行力弱化。三是缺少科学的风险管理信息系统。受法人结构、硬件支持、客户群体差异等因素影响，没有建立一套成熟、实用的风险管理IT信息系统，导致风险实时监控、预警的及时性不强。四是缺乏高效的风险管理工具。方法单一，对各类风险仍以定性分析、主观臆断为主，缺少深度定性和计量分析的方法和模型，精细化管控不足。五是权责利配置失衡。现有的绩效分配机制不能体现薪酬收入与承担责任的匹配度，可能导致追求短期收益而忽视甚至掩盖风险。六是风险管理人才匮乏。无论是高层管理还是各专业条线员工，多经验型，少专家、研究型，专业程度和综合分析能力不够。七是没有形成良好的风险管控文化。抗风险就是求生存、促发展的理念没有得到全面树立，导致风险管控落实不够到位。

　　化解路径

　　风险管理是一项基础性、系统性、全面性的工作，要遵循以最小成本获得最大保障的总则。从规章制度、组织体系等多方面建立政策明确、责任到位的风险管理体系，实现控制单一风险向控制全面风险、粗放管理向精细管理转变。

　　首先，确立风险管理战略与偏好。根据自身市场定位、发展战略和资本实力，结合经济金融政策、监管要求等，明确整体的风险管理战略和偏好，即愿意承担怎样的风险、承担程度及收益，并通过资本充足率、风险资本总量等加以量化，向各专业条线和机构科学分配。

　　第二，健全风险管理架构和体系。理事会、监事会、经营层要明确定位，建立决策、执行、监督既各司其职，又相互制衡的“三位一体”风管体系；遵循前、中、后台相分离，业务部门、风险部门、监察审计部门要既分工、又合作，形成风险管控的“三重防线”；强化风险信息传导及联动处置，形成“横到边、纵到底”的风险管理整体合力和系统优势。

　　第三，健全风险管理规章制度。对现有各项风险管理制度进行梳理、整合和完善，尤其对新业务和新产品需要重新制定或修订的制度、流程，预先做好可行性分析，确保可操作性强。让所有操作置于制度的框架之下，确保所有风险毫无“漏洞”可钻。

　　第四，建立风险管理科技信息系统。在已建立的综合业务系统、信贷管理系统等基础上，从风险组织流程、数据库等入手，建立系统缜密、覆盖宽泛、及时、有效地反映风险动态变化的IT风险监控和评价预警系统，对所有机构进行监测分析，及时预警和处置。

　　第五，强化有效的激励和约束。将风险管理与整体绩效和员工个人绩效有机结合，对各社现有的历史包袱和风险状况进行清理核实，分别考核奖惩；建立严格的风险问责制和连带责任追究制，时刻保持对道德风险的“零容忍”高压态势。

　　第六，优化贷款投向和结构。合理转变资金投放重点：加大对中小企业的支持力度；加强与党政、招商引资部门的联系，积极争取优质重大项目；积极拓展消费信贷，鼓励和支持返乡民工、大学生“村官”回乡创业。不断壮大优质客户群体，调优贷款投向和结构，降低信贷风险。

　　第七，打造健康的风险管理文化。制定高标准的员工行为准则与职业操守，加强对员工从业知识、风险要求、道德思想等方面地教育培训。积极推进建立风险为本的企业文化，并强化传播和渗透，使全体员工自觉形成诚实守信、依法合规、稳健审慎的经营管理行为。

　　第八，努力改善社会信用环境。加快征信体系和社会信用体系地建设，在全社会、各行业构建起“守信受益、失信受罚”的“大联盟”机制，树立全民信用意识。同时，充分借助行政、法律等手段，大力清收不良贷款，依法打击逃废债行为，使农信社正当、合法的权益得到保障，风险得到化解。