抵贷资产的形成是农村信用社风险防范意识增强的反映，之所以产生抵贷资产，是农村信用社在借款人不履行借款合同，又无资金的情况下为防止资金损失而不得不采取的措施。

　　同时，也有形成的客观因素，主要是贷款企业或个人所上的项目不适应市场经济的要求，加之管理机制等方面的问题，造成停产或半停产，只好用厂房、设备等抵偿贷款本息。其次也有些企业借改制之机，用“先存产后重组”的办法，用物资、设备抵偿贷款本息，而后轻装上阵，“脱胎换骨”另立门户。

　　存在的问题

　　保管难。信用社的抵贷资产中，既有动产，又有不动产。大部分动产没有相应的保管措施和保管场地，长期露天集中存放，损害严重，削弱了抵贷资产的价值。

　　变现难。在农村信用社的抵贷资产中，大多是信用社无奈之下接收的资产，其使用价值较低，范围狭窄，难以通过市场得以变现，即使有的抵贷资产找到买主，也往往因其价格分歧较大，不足以抵偿贷款本息而使信用社不敢出售。

　　经营难。信用社的抵贷资产存放，不运用不仅不会出效益，而且还会因日晒、雨淋等外界条件而锈蚀、损坏。另外，若对外租赁，小的机器设备出租易，一些企业、厂房等租赁较难。

　　开展正常业务工作难。抵贷资产的大量存在，不仅占用了信用社的信贷资金，使信用社资产丧失了流动性、盈利性的性质，而且还因保管抵贷资产占用人力、物力，防碍信用社正常业务的开展。

　　对策和建议

　　加强抵押、质押贷款管理，是控制抵押、质押物转化为抵贷资产的前提。农村信用社在办理抵押、质押贷款过程中，要从提高信贷队伍素质人手，严格按照法律和操作程序办理。

　　当借款人确因破产等因素无力用货币资金偿还贷款时，信用社要积极采取措施，通过法律等部门进行清收。一是对质押贷款的借款人恶意逃债的，要及时将质押物转化为抵贷资产；二是对于破产、倒闭企业，信用社要积极参与其破产清算程序，保全债权，同时对收回的资产要合理评估其价值，完善手续，确保抵贷资产能够偿还贷款本息。

　　加强抵贷资产的经营工作。对于那些一时难以变现的抵贷资产，农村信用社要采取多种措施进行经营工作，如出租、承包等，最大限度地发挥抵贷资产的功效，增加经济效益。

　　不仅如此，为了管理好抵贷资产，农信社还需要做好一系列问题，比如做好抵贷资产的回收工作、建立抵贷资产管理制度、加强抵贷资产的变现工作、严格控制抵贷资产转化为固定资产等。