为适应农村金融竞争需要，湖北省襄樊市农信社积极推行差别化经营战略，以满足多层次、多元化客户的需求，建立农信社独特的竞争优势。实行差别化的贷款利率，达到“拓市场、讲效益、防风险、便操作”的效果，是差别化经营战略的一项重要内容。

　　利率定价中的问题

　　近年来，农村信用社适应差别化经营需要，利率定价采用“基准利率+浮动幅度”的方式。但由于受人员素质、经营模式等多种因素的制约，在实际执行中暴露出诸多问题：分类简单，定价僵化，随意性大的问题，反映出农信社贷款利率定价机制仍不健全，方式还不够科学规范，不能适应市场需要，急需改进完善。

　　利率定价应遵循的原则

　　利率定价方法的确定要综合考虑资金成本、风险溢价等各种因素，建立一个差别化的贷款利率风险定价机制，应当遵循成一下四个原则：

　　成本效益原则：即利率能够覆盖成本，并取得适当效益。银行经营的最终目标是价值最大化，利率定价要以效益为中心，充分考虑资金成本、承担的风险和预期资本回报。

　　市场竞争原则：即利率定价应贴近市场，具备市场竞争能力，能有效扩大市场份额。如果价格缺乏竞争能力，再好的定价也是没有用的。

　　差别化原则：价格的差别化是由客户的差别化决定的，对一般客户实行规范性统一定价，对重要客户实行个性化综合定价。

　　简便规范原则：即利率定价方法应具有规范性、可操作性和性稳定。信贷人员和客户均能根据相关指标，通过公式化的方式，直接计算出执行利率。

　　利率定价的模式设计

　　基于前述原则，农信社应实行法定贷款利率加点浮动的贷款定价方法。在实践中，影响农信社贷款利率的因素有很多，按照其重要程度排列依次为：

　　政策因素。按客户所处行业，将其分为鼓励性、一般性和限制性行业，同时根据我社服务“三农”的性质，重点划分出“三农”客户。不同行业的客户对应不同的浮动系数，其中“三农”客户不上浮。

　　经济因素。主要有三项指标：

　　首先是客户资产规模及贷款额度。客户资产规模、贷款额度与农信社贷款风险和管理成本成反比例关系，单笔贷款额度越低，贷款浮动利率越高。根据客户实际，将贷款额度区分为九个档次，其中最高优惠减幅可达10%。

　　第二，在信用社入股情况。在信用社入股越多，贷款利率越优惠。

　　最后是开户及资金归社率。客户在信用社开立基本存款账户，货款回笼、结算资金通过信用社办理且资金回笼率连续两年达到60%以上，可在最后厘定的利率基础上再优惠减幅5％。

　　风险因素。主要有三项指标：

　　第一，客户信用等级。根据客户实际，将客户信用分为6个等级。信用等级较高的客户可酌情给予优惠利率。

　　第二，贷款担保方式。按照贷款担保方式的不同，对以本社存单及有价证券质押的贷款利率可按基准利率执行，对其他行社的存单质押贷款，利率上浮幅度可统一按20%执行；对变现能力不强的门面、房产及土地抵押，浮动系数上调一个档次；对涉及多种担保方式的，原则上按上浮系数较高的一档执行。

　　第三，法人代表及股东诚信度。根据人行征信系统和其他渠道对企业股东的信用情况进行评定，每种信用情况对应浮动系数在0到1.2之间。

　　其他因素。主要是考虑与信用社合作关系。合作年限长，关系牢固的客户，发生逆向选择和道德风险的可能性低，因此在贷款利率上可以获得相应优惠，而一般发生的新业务，利率应相应偏高。

　　其他贷款利率定价

　　政策性贷款业务，如国家助学贷款等。此外，根据农信社扶持三农的性质，农户小额信贷利率应统一按基准利率上浮60％执行。

　　票据贴现业务：贴现贷款利率在中国人民银行再贴现利率基础上加点确定，具体利率水平随市场利率水平变化而定。

　　特定的优质客户，对资产实力雄厚、产销对路、发展前景好的优良企业，并且没有理由怀疑贷款偿还性的，在确定贷款浮动幅度时，在报联社审批同意后，可以酌情优惠。

　　房地产开发贷款，所有用于房地产开发的贷款（含房地产企业与自然人），贷款利率上浮20%。

　　服务和价格是配置金融市场资源的重要手段，农信社应贴近市场，建立科学的差别化市场贷款利率定价体系。根据每笔贷款的具体风险状况确定利率，进一步规范贷款定价行为，对农户、个体工商户、企业和集体经济组织实行差别利率，对个人类和公司类业务实行不同区间的利率浮动，对不同风险度的企业、客户实行不同利率，充分利用差异化利率选择优质客户，拓展业务范围，增强竞争活力。